近年来，人们的参保意识是越来越强了。2020年人力资源和社会保障事业发展统计公报的数字令人惊讶，我国职工基本养老保险的参保职工人数过半了。根据统计公报，2022年末全国就业人数为73351万人，其中职工基本养老保险的参保职工人数为36711万人，参保率50%。可能没有参保的另一半人还在踌躇，参保究竟划不划算呢？未来能领多少养老金？让我们以江苏省为例来看一下：

【资料图】

根据江苏省公布的数据，2023年的临时缴费基数上下限为4494元至24042元。如果按照灵活就业人员20%的比例缴费，光养老保险缴费钱数就是每月898.8元至4808.4元。

对于参加灵活就业人员养老保险的人来说，大多数人都会选择性价比最高的缴费基数下限模式，即使是这样，每年也需要缴纳10785.6元，15年总共需要缴纳161784元。15年缴纳的钱数是我们以2023年的缴费基数下限不变的情况下缴费15年的总和。

按照养老金计算公式，退休又应当能领多少养老金？

江苏省的养老金计算公式主要是包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。还有一部分，1996年1月以前参保的职工会有过渡性养老金。另外江苏省的基础养老金部分，还有一个最低缴费系数，不过现在缴费都是按照1计算。让我们只计算基础养老金和个人账户养老金。

按照4494元缴费基数参保，实际上就是选择的60%缴费档次。这样缴费15年的话，平均缴费指数也会是0.6。

在平均缴费指数0.6的条件下，缴费15年可以领取12%的养老金计发基数的基础养老金。目前，江苏省的养老金计发基数在全国也是数得着，2022年是8309元，预计今年能达到8700元以上。按照8700元计算，每月基础养老金待遇是1044元。

个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

15年总共需要缴纳161784元，其中缴纳的40%是进入个人账户的。由于是固定计算，因此也不会额外计算利息。因此个人账户的余额是64,713.6元。

按理说，养老保险个人账户的记账利率是蛮高的。2016年至2022年记账利率始终保持在6%~8%以上。

关于退休年龄确定的计发月数，其实未来有很大的不确定性。一方面我们要延迟退休，另一方面有关计发月数是根据2000年内的预期寿命情况、没有区分男女的条件下（0岁新生儿女性人均预期寿命一般比男性高4~5岁）来确定的。

现在我们还是假设60岁退休，计发月数139个月，这样每月可以领取465元的个人账户养老金。50岁退休的计发月数是195个月，55岁是170个月。

以上两部分待遇相加是每月1509元，每年待遇1.8万元左右。按照不增长的假设来计算，回本时间大约是9年左右。不过话又说回来，万一参保人去世，其家属还可以再领取丧葬补助金和遗属抚恤金。所以，有一份职工养老保险不仅仅是对自己的保障，也是对家庭的保障，非常有必要。